Excel‑Finanzfunktionen für Buchhalter meistern
Fundamente: Zeitwert des Geldes in Excel verstehen
Der Zeitwert des Geldes klingt akademisch, fühlt sich aber höchst praktisch an, wenn NBW (NPV) und BW (PV) plötzlich Investitionen vergleichbar machen. Kommentieren Sie, welche Projekte Sie mit diskontierten Cashflows bereits klarer beurteilen konnten.
Fundamente: Zeitwert des Geldes in Excel verstehen
Ob Zahlungen zu Periodenbeginn oder -ende fallen, entscheidet häufig über Tausende Euro Differenz. Achten Sie auf Parameter wie Zahlungszeitpunkt und Tageszählkonvention – und teilen Sie Ihre kniffligsten Datumsfälle aus dem Monatsabschluss mit uns.
Kapitalbudgetierung mit NBW/NBW und IKV/IRR
Mit NBW (NPV) vergleichen Sie Projekte auf einer geeinten Barwertbasis. Ein Controller erzählte uns, wie ein scheinbar glänzendes Projekt durch realistische Wartungskosten im NBW plötzlich an Glanz verlor und teure Fehlentscheidungen verhinderte.
Kapitalbudgetierung mit NBW/NBW und IKV/IRR
IKV (IRR) ist beliebt, aber empfindlich gegenüber mehrfachen Vorzeichenwechseln. MIRR glättet Wiederanlageannahmen. Diskutieren Sie unten: Wann verlassen Sie sich auf IKV, und wann greifen Sie bewusst zur MIRR‑Variante?
Lineare vs. degressive Methoden
SLN, DB, DDB und VDB sind mehr als Formelnamen: Sie spiegeln wirtschaftliche Nutzungsmuster. Erzählen Sie, bei welchen Anlageklassen Sie Methode und Nutzungsdauer zuletzt angepasst haben – und was der Abschlussprüfer sagte.
Restwerte und Komponentenansatz
Restwerte beeinflussen AfA und Gewinn maßgeblich. Mit getrennten Komponentenblättern behalten Sie unterschiedliche Lebensdauern im Blick. Kommentieren Sie, wie Sie Instandhaltung von Ersatzinvestitionen methodisch trennen.
Impairment‑Vorbereitung in Excel
Sammeln Sie Cash‑generating Units, modellieren Sie Nutzungswerte per NBW und dokumentieren Sie Annahmen sauber. Abonnieren Sie, wenn Sie unsere Checkliste für Impairment‑Trigger und Konsistenzprüfungen haben möchten.
Anleihen, Renditen und Duration
YIELD, PRICE und Stückzinsen
Mit YIELD und PRICE bestimmen Sie Renditen und faire Kurse, ACCRINT erfasst Stückzinsen korrekt. Teilen Sie, welche Tageszählung (30/360, ACT/ACT) Sie nutzen und wie Sie sie im Reporting konsistent halten.
Duration verständlich machen
DURATION und MDURATION zeigen Zinsänderungsrisiken. Ein CFO überzeugte skeptische Kollegen, als ein einfaches Diagramm die Kurswirkung eines Basispunkts klar visualisierte. Möchten Sie die Vorlage? Abonnieren Sie unseren Newsletter.
Vom Term Sheet zum Modell
Lesen Sie Kuponfrequenz, Emissionsdatum, Fälligkeit und Einziehungsrechte exakt aus. Kommentieren Sie, welche Klauseln Sie oft übersehen sehen – wir erstellen eine kompakte Prüfliste für den nächsten Beitrag.
Qualitätssicherung: Modelle, die Prüfungen bestehen
Benannte Bereiche, klare Eingabe‑ und Ergebniszonen sowie konsistente Formate retten Zeit bei Reviews. Teilen Sie Ihre Lieblingskonventionen für Farben, Kommentare und Versionsstände, damit wir die Community‑Sammlung erweitern.
Qualitätssicherung: Modelle, die Prüfungen bestehen
Datenüberprüfung, FORMELÜBERWACHUNG und SVERWEIS/XVERWEIS‑Checks decken Ausreißer auf. Ein Team entdeckte so doppelte Cashflows, bevor der NBW Berichtslinien erreichte. Abonnieren Sie für unsere wöchentliche Prüfroutine.